PIANIFICAZIONE E
PROTEZIONE PATRIMONIALE

L’ENPAM, l’Ente Nazionale di Previdenza e Assistenza dei Medici e degli Odontoiatri, è una fondazione italiana che gestisce servizi previdenziali, assistenziali e assicurativi destinati ai lavoratori del settore medico e odontoiatrico. L’iscrizione è obbligatoria per i professionisti che operano all’interno di strutture pubbliche e/o private che offrono assistenza sanitaria, per chi svolge prestazioni intramoenia o libera professione e, più in generale, per tutti coloro che sono presenti negli Albi Professionali dei medici chirurghi e degli odontoiatri.

Nel caso di decesso, vi sono tre gruppi di superstiti beneficiari della pensione di reversibilità:

• Il coniuge e i figli (minorenni, maggiorenni studenti sino a 21 anni e universitari sino a 26 anni);
• Inabili e a carico del genitore defunto;
• I genitori, i fratelli e le sorelle (in mancanze di coniuge e figli).

A partire dal 1 agosto 2016 l’ENPAM assicura ai propri iscritti attivi e ai pensionati di età inferiore a 70 anni una copertura assistenziale di lungo periodo e garantisce una rendita vitalizia in caso di perdita di autosufficienza. La rendita corrisposta è pari a €1.350,00 mensili non indicizzata e non tassabile. Inoltre, l’assegno si cumula con altre copertura assicurative che i medici potrebbero aver sottoscritto autonomamente.

Come indicato nell’art. 2740 c.c. “Il debitore risponde dell’adempimento delle obbligazioni con tutti i suoi beni presenti e futuri. Le limitazioni della responsabilità non sono ammesse se non nei casi stabiliti dalla legge”.
Ciò significa che a determinate condizioni e, soprattutto, per determinati scopi, il nostro ordinamento consente l’adozione di strumenti giuridici da cui si irradiano – come esito indiretto – “effetti protettivi” anche nei confronti dei propri creditori.
Quello che si può fare per tutelarsi è di trasferire il patrimonio da un soggetto ad alto rischio, ossia il medico, a un soggetto a basso rischio, per esempio il coniuge, i figli o i genitori pensionati.

Le soluzioni di tutela patrimoniale sono:

• Fondi pensione
• Polizze vita
• Fondi patrimoniali
• Vincoli di destinazione
• Affidamento fiduciario

Oppure, è possibile valutare altre soluzioni giuridiche, come:

• Donazioni di Vita
• Usufrutti
• Diritti immobiliari
• Riserva diritti
• Polizze protezione
• Fondi pensione

Si tratta di uno strumento grazie al quale beni come immobili, mobili registrati e titoli di credito, possono essere protetti e separati dal patrimonio personale, in modo da essere utilizzati per provvedere ai bisogni della famiglia.
Il fondo patrimoniale protegge i beni solo nel caso di debiti contratti per ragioni estranee alla famiglia. Per il medico, però, che svolge un’attività professionale molto complessa, beni dipende di caso in caso e da come il giudice lo vede coinvolto.
Si suggerisce, quindi, di provvedere ad altre soluzioni, come una donazione o una riserva con diritto di abitazione, la quale è per legge impignorabile e insequestrabile.

Altre possibili soluzioni:

• Cointestare i conti
• Sottoscrivere polizze assicurative
• Bonificare somme su conti familiare
• Prestito infruttifero
• Atto pubblico di donazione
• Strumenti giuridici